Security Considerations: International Features − MSDN Library

この文書自体は以前からあったような気がしますが、"Character Sets in File Names" の項目や "Internationalized Domain Names (IDN)" の項目は以前はなかったような…。
"Character Conversion Functions" の項では、WideCharToMultiByte のような変換関数を使用した場合に、"Ä" (U+00C4) のような文字が "A" (U+0041) にマッピングされてしまうといった注意点について解説されています。
また、"Character Sets in File Names" の項では、日本語環境において円記号(U+00A5)がバックスラッシュ(U+005C)と等価の扱いをされるためにセキュリティ上の問題を引き起こす件が解説されています。
…いろいろと気になる点は別途フォロー。
(2005.01.06追記) 若干のフォローを書き加えましたので、そちらも参考にしてください。